歷城區人民政府農村人口飲水安全問題政策措施落實情況的審計結果公告
發布日期:2016-07-26瀏覽次數:字體:[ ]

(二○一六年七月二十六日)

  根據《中華人民共和國審計法》的規定,2015年3月,濟南市審計局對歷城區人民政府(以下簡稱歷城區)農村人口飲水安全問題政策措施落實情況進行了跟蹤審計。現將審計結果公告如下:

  一、基本情況

  2012年至2014年,市水利局等部門批準歷城區“農村飲水安全”項目新建3家水廠,改擴建1家水廠,對123個村和21所農村學校飲水管網延伸工程進行施工,供水覆蓋11.74萬人、師生2.8萬人。截至2014年底,2012年項目已竣工驗收并通過決算審計,2013年項目已完工并投入使用,2014年項目除有新建的1家水廠及配套管網工程尚未完全完工外,其余均已完工。2012年至2014年,項目計劃投資共計5254萬元(其中:省級以上財政投資2797萬元、市級投資889萬元、縣級配套1568萬元),實際到位資金5254萬元;截至2014年底區水務局撥出(支出)資金2663.52萬元;結存資金2590.48萬元,其中:工程質量保證金319.50萬元、待撥付的項目資金2270.98萬元。

  二、審計評價

  審計結果表明:2012年至2014年歷城區農村人口飲水安全項目實施和資金使用總體情況良好,基本實現了預期效益。通過項目實施,促進了農村人口飲水安全結構調整、農村經濟發展和農民增收,較大程度上改善了農業生產、農民生活條件和質量,為當地農業和農村經濟的持續發展注入活力。項目實施和資金使用、管理比較規范,項目資料比較齊全,農村飲水安全項目資金收支等會計資料基本真實地反映了該時期的財務狀況和收支情況,資金在使用過程中,基本能夠做到專款專用,各項撥款能夠及時入賬,并按規定進行核算。但在審計和延伸審計中也發現,歷城區還存在制度制定、執行不夠健全、完善,部分項目未按計劃實施、未完全達到預期目標以及農村飲水安全存在隱患等問題。

  三、審計發現的主要問題及整改情況

  (一)部分管理制度不夠健全。一是歷城區在“農村飲水安全”工程實施和資金使用過程中,未能按照國家有關規定,建立如項目法人責任制、工程管護、工程質量檢查監督管理辦法等制度及管理辦法。二是該區未按有關規定建立工程維修養護基金、部分供水單位未建立管護機構、安排管護人員等。

  對審計指出的上述問題,歷城區水務局已按有關規定建立健全項目法人責任制,制訂了《濟南市歷城區農村公共供水管理實施辦法》,并制訂了《工程質量監督管理辦法》,與有關鄉鎮簽訂了《歷城區農村飲水安全工程質量于安全監督書》,確保工程長期發揮效益;同時根據工程后期管護內容,積極爭取上級資金,目前市級維修養護資金已到位120萬元,區級配套資金也已到位,同時督促各家供水單位建立完善管護機構,明確管護人員和管護責任,確保工程長期有效發揮效益。

  (二)資產管理存在不足。一是已完工工程未及時進行竣工驗收和決算審計。2013年“農村飲水安全”工程于2014年3月完工并投入使用,實際投資681.35萬元。截至審計日,該工程未按規定辦理竣工驗收和進行決算審計。二是未對驗收合格的工程產權歸屬進行明細化,未按規定辦理固定資產移交手續并進行財務核算。歷城區2012年“農村飲水安全”工程已竣工驗收和通過決算審計。截至審計日,區水務局未按規定辦理固定資產移交手續,未能對上述項目產權歸屬進行明細化,未進行相關的財務核算,不利于資產使用、管理和相關責任界定,對工程的后期管護帶來一定的隱患。

  對審計指出的上述問題,一是歷城區今后對已完工程將及時按規定辦理竣工驗收和進行決算審計,確保項目建設效益及時發揮。二是歷城區針對已通過竣工驗收的農村飲水安全工程,進行產權歸屬明細化,并及時辦理移交。

  (三)部分項目建設效益未達到預期。通過對歷城區27個項目受益村(受益人口25192人)農村人口飲水方式和飲用水源進行調查對比發現,項目實施后,應改善飲水方式或飲用水源而未改善的有15個村,人口14951人,占調查受益村的55.55%。

  對審計指出的上述問題,歷城區積極整改,截至2015年底,已有9個村改善了飲水方式;1個村正在實施村內管網改造,完工后可對接集中供水管網;其余5個村已采取集中取水口方式實現供水入村。

  (四)項目未按計劃實施。一是管網延伸改造工程未按計劃實施,涉及20個村、計劃投資291.75萬元。二是未經批準,變更項目實施內容,涉及3個項目、計劃投資113.35萬元。三是柳埠泥淤泉水廠項目未經批準,擅自更改施工方案,增加水廠建設面積等,在沒有實施部分村內管網改造工程情況下超計劃投資35萬元。

  對審計指出的上述問題,歷城區已把未實施的工程項目和資金列入2015年實施;對變更項目實施內容的,已向主管部門提出變更申請,主管部門也對變更事項進行了批復。

  (五)項目建設管理不規范。一是部分工程未實行公開招投標,涉及30家施工(安裝)等單位,涉及資金727.92萬元。二是工程未按規定比例預留質保金,涉及8家施工(安裝)單位,涉及資金161.81萬元。

  對審計指出的上述問題,歷城區將做足、做細項目前期工作,規范程序,嚴格執行有關法律、法規規定,確保工程質量。

  (六)水廠獨立運營出現虧損。對仲宮水廠調查發現,仲宮水廠作為實行獨立核算的企業,既向政府機關、商業住宅小區、農村村民和學校師生供應生活用水,又向區域內企業提供經營性質的工業用水,還向沿街商戶供水,實行同類水價。由于未實行分類核算,水廠享受不到優惠電價和優惠稅收,在未計提折舊的情況下,出現虧損,水廠長期運營難以持續。

  對審計指出的上述問題,該局正在和物價部門協商重新進行水價核定,對經營性企業和群眾用水分類定價;同時向水廠下發山東省物價局、國家稅務總局和國土資源部、水利部就農村飲水安全制定的優惠政策,確保政策有效執行和水廠長期發揮效益。

  (七)飲水安全檢測管理存在問題。一是部分供水單位飲水安全條件不夠,未能達到規定要求。歷城區所屬供水單位均未按規模建設水質檢驗室,未配置相應的檢測機構、檢測設備、檢測人員等,未落實檢測經費。另外,除仲宮水廠有衛生許可證且消毒設施能夠正常運轉外,其余供水單位由于種種原因均未獲得衛生部門頒發的衛生許可證,且消毒設施處于停運狀態。二是水質檢測信息反饋不暢。區疾控中心、區衛生監督所分別負責水樣監測、執法,但兩部門之間信息傳輸不暢,造成監測與監督脫節,區政府有關職能部門難以掌控全區農村人口飲水安全的實際局面。三是飲水安全相關制度、措施未得到落實。截至審計日,歷城區“千噸萬人”工程未建立農村供水水質衛生檢測和監測體系,未就“農村飲水安全”工程劃定本區水源保護區,未能按要求對項目區進行環評,未辦理土地手續。

  對審計指出的上述問題,一是截至2015年底,歷城區已建設完成區級水質檢測中心1處并投入運營,具備41項水質常規指標的檢測能力,檢測經費由區財政負擔;5家水廠獲得衛生部門頒發的衛生許可證,并且啟用消毒設施。二是區政府協調區水務局和區疾控中心業務對接,共同選定有代表性的水質檢測點分豐水期和枯水期進行檢測,實現數據和信息共享;同時區水務局和區衛生監督所不定期對部分水廠進行檢查,確保水質安全。三是歷城區已就本區一級水源保護區49個,二級水源保護區1個制定出劃分方案和技術報告,并征求完各方意見,報經區長辦公會討論后通過,計劃于2016年上半年完成。

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