濟南市人民政府國有資產監督管理委員會2013年度預算執行及其他財政財務收支情況審計結果公告
發布日期:2015-11-06瀏覽次數:字體:[ ]

(二○一五年十一月六日)

  

  根據《中華人民共和國審計法》的規定,2014年2月至4月,濟南市審計局對濟南市人民政府國有資產監督管理委員會(以下簡稱市國資委)2013年度預算執行和其他財政財務收支情況進行了審計,現將審計結果公告如下:

  一、基本情況

  市國資委為濟南市政府工作部門。主要職責:根據市政府授權,履行出資人職責,監管市屬企業的國有資產;承擔監督所監管企業國有資產保值增值責任,建立和完善國有資產保值增值指標體系,依法維護國有資產出資人的權益;指導推進國有企業改革和重組,推進國有企業現代企業制度建設,推動全市國有經濟布局和結構的戰略性調整;代表市政府向部分企業派出監事會,并負責監事會的日常管理工作,對具備條件的大型企業授權經營;指導所監管企業穩定和離退休干部服務管理工作。

  二、審計評價

  審計結果表明,市國資委2013年度部門預算基本符合《預算法》和《預算法實施條例》的規定,預算編制、預算執行及財政資金管理比較規范,對財政批復的預算資金管理比較嚴格,財務報告基本真實地反映了預算執行情況和財務狀況,沒有發現重大損失浪費行為。單位內部控制制度比較健全。市屬企業改革改制資金也較好地發揮了促進市屬企業發展、穩定困難企業人員等作用。但在審計過程中也發現存在結余資金未單獨申報預算、個別所屬企業挪用專項資金、公務用車超規定數量以及借用所屬企業車輛等問題。

  三、審計發現的主要問題及整改情況

  (一)部門預算存在的問題

  一是預、決算差異較大。二是部門結余資金6541.53萬元未單獨申報預算。三是擴大專項資金的開支范圍。四是違規在所監管企業列支老干部費用29.47萬元。五是暫付款中列支會議費用5萬元。六是往來款長期掛賬。七是老干部活動經費20萬元未按規定核算。

  審計指出上述問題后,市國資委進行了整改。一是在今后預算編制時,將與財政部門溝通,共同商定預、決算差異大以及單獨申報結余資金的問題。二是對擴大專項資金開支范圍及在所屬監管企業列支費用的問題進行了整改,收回了剩余資金。三是對暫付款列支會議費用進行了整改。四是對往來款長期掛賬問題,進行了認真梳理,克服各種困難,及時清理賬目。五是老干部經費按照規定納入機關行政賬目核算。

  (二)“三公”經費、會議及外出學習考察費管理中存在的問題

  一是2013年度“三公”經費、會議及外出學習考察費統計報表填報不實。二是公務用車超編,違規借用監管企業車輛,公務用車輛運行經費超預算。

  審計指出上述問題后,市國資委高度重視并進行了整改。一是今后工作中及時準確填報“三公”經費數據。二是2014年4月退還了企業車輛,完善了車輛使用制度,今后將大力壓縮公務車輛運行經費。

  (三)延伸發現的問題

  一是市國資委所屬2個監管企業未按照市國資委要求撥付專項資金。二是市國資委所屬1個監管企業擠占、挪用專項資金121.97萬元。三是市國資委所屬1個監管企業未按照規定履行招標及驗收手續。四是市國資委所屬1個監管企業回購股權結余資金69.08萬元未及時上繳財政。五是市國資委所屬1個監管企業少計房屋租賃收入639.08萬元,少繳各項稅費112.33萬元。

  審計指出上述問題后,市國資委積極采取措施,督促所屬監管企業整改問題。一是對未按照市國資委要求撥付專項資金的企業要求在今后資金使用過程中進行整改。二是對擠占、挪用專項資金的情況進行了收回。三是今后將加強所屬監管企業在資金使用過程中嚴格按照規定履行手續。四是收回了回購股權結余資金。五是監管所屬企業及時補繳了少繳的稅費。

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